Administrația fiscală mexicană (SAT) va utiliza inteligența artificială pentru a verifica conturile bancare din Mexic. Anumite depozite vor fi supuse unor verificări speciale, de aceea este important să se acorde atenție cerințelor obligatorii.
Cuprins
Sistemul fiscal mexican se pregătește pentru schimbări profunde, care vor începe în 2026, deoarece Administrația fiscală (SAT) va implementa un sistem avansat de inteligență artificială (IA), menit să întărească controlul asupra respectării legislației fiscale . Acest lucru va duce la verificări mai stricte ale anumitor conturi bancare.
În special, inteligența artificială va permite efectuarea unei verificări încrucișate la scară largă și operațională a informațiilor financiare, oferind agenției posibilitatea de a analiza fluxurile economice ale contribuabililor în timp real.
Datorită acestei inovații, Mexicul va ocupa un loc printre țările din America Latină cu cele mai mari capacități în domeniul supravegherii fiscale, dispunând de o tehnologie capabilă să identifice tiparele riscurilor, evaziunea fiscală și încălcările fiscale cu o precizie fără precedent în cadrul sistemului federal de administrație publică.
Cum se desfășoară auditurile SAT?
Cu ajutorul acestui nou sistem, autoritățile vor pune capăt conceptului de „conturi neimpozabile”. Pentru SAT (Administrația fiscală mexicană), un astfel de concept nu există: toate conturile bancare sunt supuse verificării, fie că sunt conturi pentru plata salariilor, economii, investiții sau chiar conturi deschise în format digital și prin procedură simplificată.
Noua platformă de inteligență artificială își va extinde sfera de influență dincolo de sectorul bancar tradițional, incluzând în analiza sa companiile fintech și platformele digitale care operează în țară. În acest context, servicii precum PayPal și Mercado Pago nu vor mai fi percepute ca platforme aflate în afara sferei de control. Fiind parte a sistemului financiar mexican , tranzacțiile lor vor fi, de asemenea, urmărite.
Autoritățile vor putea identifica discrepanțele dintre veniturile declarate și fluxul de numerar care circulă prin aceste canale digitale, reducând astfel posibilitățile de manevrare ale economiei informale, care a trecut în mediul electronic.
Ce schimbări vor avea loc în cadrul controalelor SAT în 2026?
Implementarea acestui model digital de audit fiscal va consolida principiul venitului presupus, ceea ce va duce la o schimbare semnificativă a sarcinii probei. În cadrul acestui sistem, Serviciul de Administrare Fiscală ( SAT) va porni de la premisa că toate depozitele bancare reprezintă venituri impozabile în scopul impozitului pe venit, dacă contribuabilul nu furnizează dovezi documentare ale originii lor legale și neimpozabile.
Acest criteriu va avea un impact direct asupra utilizării numerarului, practică pe care autoritățile o asociază cu ascunderea veniturilor și evaziunea fiscală. Activitățile obișnuite din economia informală și familială vor fi supuse unui control mai strict, ceea ce va obliga contribuabilii să reconsidere modul în care își gestionează banii.
Semne de avertizare pentru SAT
Printre mișcările pe care sistemul de inteligență artificială le va recunoaște ca semne de avertizare se numără:
- Depuneri regulate de bani, în special din partea grupurilor de economii informale sau a conturilor de economii informale. Deși acest lucru nu este ilegal, Administrația fiscală mexicană (SAT) poate solicita confirmarea provenienței fondurilor la depunerea banilor, pentru a evita încălcările fiscale.
- Veniturile obținute din vânzări prin cataloage sau comerț informal sunt transferate direct în contul bancar al sucursalei.
- Împrumuturi între membri ai familiei sau prieteni fără contracte formale sau sprijin juridic.
- Diferențe între cheltuielile efectuate cu carduri de credit și veniturile declarate.
O abordare rezonabilă a controlului fiscal se va concentra pe mișcările de numerar în cadrul familiei și pe primirea de transferuri de bani, domenii care au fost în mod tradițional supuse unui control mai puțin strict.
